Qué es un seguro colectivo o póliza de grupo
También se busca como: póliza colectiva, seguro de grupo.
Un seguro colectivo, o póliza de grupo, es un único contrato que cubre a un conjunto de personas, como los empleados de una empresa o los socios de una asociación. La Ley de Contrato de Seguro lo permite en los seguros de personas con una condición: el grupo debe estar delimitado por alguna característica común ajena al propósito de asegurarse (artículo 81). Normalmente el tomador es la empresa o la entidad que organiza el grupo y cada persona incluida es un asegurado, que suele recibir un certificado individual con sus coberturas. Son habituales en salud, vida y accidentes, y entre ellos están los seguros de convenio colectivo.
Un ejemplo
La empresa en la que trabaja Daniel contrata para toda la plantilla un seguro de salud colectivo. La empresa es el tomador y paga la prima; Daniel es asegurado y la póliza permite incluir a su mujer y a sus hijos. Como lo que paga la empresa por cada uno no supera 500 euros al año, no se considera retribución en especie en su IRPF (artículo 42.3.c de la Ley 35/2006).
Matices según el seguro
Fiscalidad del seguro de salud de empresa
Las primas de seguro de enfermedad que paga la empresa por el trabajador, su cónyuge y sus descendientes están exentas como renta en especie hasta 500 euros anuales por persona, o 1.500 euros si tiene discapacidad; el exceso sí tributa (artículo 42.3.c de la Ley 35/2006). Las primas de seguros de accidente laboral o de responsabilidad civil del trabajador no se consideran renta en especie (artículo 42.2.b).
Seguro de vida colectivo
En los seguros para caso de muerte, si tomador y asegurado son personas distintas, hace falta el consentimiento escrito del asegurado, salvo que pueda presumirse de otra forma su interés por la existencia del seguro (artículo 83 de la Ley de Contrato de Seguro).
Tus derechos
Aunque el tomador sea la empresa, los derechos que nacen del contrato corresponden al asegurado o, en su caso, al beneficiario, salvo los derechos especiales del tomador en los seguros de vida (artículo 7).
Si dejas el grupo
Lo habitual es que la cobertura termine cuando dejas de pertenecer al grupo, por ejemplo al cambiar de empresa. Pregunta si puedes pasar a una póliza individual y en qué condiciones.
Términos relacionados
Seguros donde aparece
Fuentes
- Ley 50/1980, de Contrato de Seguro (BOE)
- Ley 35/2006, del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (BOE)
Publicado el . Última revisión el .
Ver todos los términos del glosario. ¿Tienes dudas con tu póliza? Llámanos al 917 567 108.